WordPress

Деньги зависли в банке

Деньги зависли в банке - картинка 1
Полезная информация на тему: "Деньги зависли в банке"с комментариями спецалистов.

Платеж завис в обработке: что делать?

Каждый день тысячи людей перечисляют деньги на лицевые счета физических и юридических лиц. Это и оплата ЖКХ, детского сада, коммунальных услуг, обычные переводы для близких. Банковская система находится под постоянным напряжением. Бывают и сбои. Существует человеческий фактор. Возможно, при платеже введены неверные реквизиты. Что делать, если платеж завис в обработке? Давайте поговорим об этом.

[3]

Деньги зависли в банке - картинка 2

Стоит ли беспокоиться?

Если проблема в профилактических работах банковской системы, вам не стоит волноваться. Как только профилактика закончится, все платежи дойдут до адресата.

Проконсультируйтесь у сотрудников банка, в какие дни производятся платежи. Возможно, вы перечислили деньги в выходной или праздничный день. Подождите 3-5 рабочих дней. Снова проверьте статус платежа.

Виноват сам банк? Вам прямая дорога в отделение финансовой организации, откуда производился платеж. Напишите заявление, приложите данные о платеже, квитанцию. Объясните ситуацию. Если виноват операционист, банки возвращают деньги без штрафов.

Деньги зависли в банке - картинка 2

В каких случаях платеж не перейдет в статус «обработано»

Деньги не дойдут до необходимого счета, если:

  • неправильно введены реквизиты платежа, средства зависнут в системе или уйдут не туда;
  • на вашем лицевом счете недостаточно средств, выйдет «ошибка платежа»;
  • неправильно введен постоянный или одноразовый пароль для доступа к карточке, счету.

В данных трех случаях платеж не перейдет в статус «обработано». Деньги зависнут в банковской системе или вовсе не тронутся с лицевого счета. В обоих случаях советуем проверить наличие денег на счету. Если средства зависли, тут же идите в банк с заявлением возвращать деньги.

Деньги зависли в банке - картинка 2

Способы вернуть деньги

Если вы все-таки решили вернуть деньги, существует несколько возможностей сделать это. В некоторых вариантах придется заплатить некоторую сумму денег – штраф.

В отделении банка-плательщика

Обратитесь в банк с квитанцией об оплате. Вам придется заполнить заявление на имя управляющего отделения. Укажите реквизиты платежа, время, дату. На какую сумму произведен платеж? В свободной форме попросите о возврате денег. В стандартной ситуации время возврата составляет 3-5 рабочих дней. Но вам придется заплатить штраф, суммы предусматриваются определенными банками.

Через онлайн-кабинет

У вас подключена услуга «онлайн-кабинет»? Прямо из дома позвоните консультанту круглосуточной службы с вопросом. Если существует возможность отзыва денег, вам окажут посильную помощь. Рассмотрим ситуацию. Вы создали заявку через онлайн-кабинет. Ошиблись. Но платеж еще не произведен, находится в стадии «обработка». Вы способны отменить перечисление самостоятельно, без дополнительных затрат. В интернет-кабинете каждого банка имеется функция «отменить» или «отозвать платеж». Воспользуйтесь этой услугой.

http://nebogach.ru/money/platezh-zavis-v-obrabotke-chto-delat/

Когда у банка отозвали лицензию. Отражаем в учете

Сейчас стало обычным явлением услышать сообщение об отзыве лицензии еще у одного из банков. Для бухгалтера важно быстро узнать об этом и отреагировать – проинформировать об этом всех заинтересованных лиц, вовремя и правильно оформить требование кредитора и направить его вместе с другими необходимыми документами во временную администрацию банка, а также отразить «потерю» денег в учете.

О том, что у вашего банка отобрали лицензию, вы наверняка узнаете сразу. Например, в начале рабочего дня при онлайн проверке «остатков» по счетам – вы увидите на сайте банка сообщение, что операции по счетам приостановлены. Самый быстрый способ проверить свое подозрение (что у банка отобрали лицензию) — посмотреть инсайдерскую информацию Банка России на сайте www.cbr.ru/credit/dl_msg.asp.

Что происходит с банком после аннулирования лицензии

В банках с отозванными лицензиями, по которым на текущую дату не приняты решения о банкротстве, действует временная администрация, назначенная Банком России. В этот период вы можете предъявить ей свои требования к банку (пп. 7, 8 ст. 22.1 Федерального закона от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»).

Посмотреть, какая временная администрация назначена в вашем банке, вы можете на сайте Банка России www.cbr.ru/credit/likvidbase/LikvidBase.aspx. На этой страничке приведены адреса временных администраций, куда нужно направлять требования кредитора.

Предъявленные требования включаются в реестр требований кредиторов и удовлетворяются в порядке очередности. А учитывая, что списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов (ст. 855 ГК РФ), то чем раньше вы подадите документы, тем лучше.

Учтите, что реестры кредиторов формируются не только во время временной администрации банка, но и после признания банка банкротом в арбитражном суде.

Как сказано выше, чем раньше подадите требование, тем больше вероятность, что вам его удовлетворят. Хотя сама вероятность очень мала, потому что фирмы и предприниматели относятся к третьей очереди кредиторов, а значит, денег на всех может просто не хватить.

Если у вашего банка отозвана лицензия – проинформируйте об этом своих сотрудников. Если заработная плата перечислялась им на пластиковые карты, они смогут возместить потерянные деньги (но не более 700 тыс. руб. по одному вкладу – «пластиковому» счету). Для этого работнику нужно обратиться в Агентство по страхованию вкладов (АСВ).

Временная администрация банка должна уведомить вас о включении в реестр требований кредиторов, о размере и составе ваших требований к банку и об очередности их удовлетворения в срок не позднее 30 рабочих дней со дня получения вашего требования (п. 10 ст. 22.1 Закона № 40-ФЗ).

Кому нужно сообщить, что у вашего банка отозвана лицензия

После того, как вы узнали об отзыве лицензии у вашего банка, кроме действий по обращению к временной администрации у вас появляется еще одна обязанность – оповестить об этом событии других заинтересованных лиц. К ним относятся:

  • ваши контрагенты;
  • сотрудники фирмы;
  • налоговая служба и внебюджетные фонды.

Контрагентов нужно оповестить, потому что возможна ситуация, когда деньги они перечислят на ваш счет, а так как банк больше не работает, то получить эти деньги у вас не выйдет (а ведь речь может идти об очень крупных суммах). Чтобы не возникло споров об оплате, которая у ваших контрагентов списана со счета, но вами фактически не получена, следует к имеющимся договорам составить допсоглашения, в которых указать новые платежные реквизиты.

Почему нужно оповестить сотрудников? Потому что вы не сможете выдать им заработную плату в срок, а задержка зарплаты означает, что нужно будет начислить и заплатить компенсацию (ст. 236 ТК РФ). Если заработную плату вы перечисляли на пластиковые карты сотрудников, то они смогут возместить все потерянные деньги (но не более 700 тыс. руб. по одному вкладу – «пластиковому» счету). Для этого ваш работник должен обратиться в Агентство по страхованию вкладов (АСВ), которое сообщит ему, в каком банке-агенте можно будет получить деньги. Если сотрудник не обратится в агентство, то оно с ним все равно свяжется и сообщит всю необходимую информацию.

Если вы узнали, что у вашего банка отозвана лицензия – сразу сообщите об этом вашим контрагентам. Иначе потом возникнут споры об оплате, которая у них списана со счета, но вами не получена. К имеющимся договорам нужно составить допсоглашения в которых указать новые платежные реквизиты.

Как доказать перечисление налогов

Налоговые платежи, «застрявшие» в банке, могут признать как неисполнение ваших обязанностей налогоплательщика. Однако попробуйте их отстоять перед налоговой и внебюджетными фондами. Как это сделать, рассмотрим на примере ИФНС. Представьте в инспекцию платежки с отметками банка и выписки с расчетного счета, из которых будет видно, что деньги на уплату налогов списаны. Напишите заявление с объяснением сложившейся ситуации. Укажите в нем:

  • все реквизиты зависших платежных поручений;
  • сумму остатка на вашем расчетном счете на момент уплаты налогов;
  • то, что налоги не были перечислены в бюджет исключительно по вине банка;
  • свое требование (со ссылкой на подп. 1 п. 3 ст. 45 НК РФ) считать указанные налоговые платежи уплаченными.

Получив эти документы, инспекторы могут назначить вам проверку. Если решение налоговой будет отказом в признании уплаченных платежей, то вы сможете обратиться в суд, однако и здесь нет гарантий, что решение судей будет в вашу пользу.

Как отразить потери в бухучете учете

Чтобы на вашем балансе не числились средства, которых, вероятно, уже не вернуть, вам нужно списать их в расходы. Сделать это нужно за счет резерва по сомнительным долгам, который в бухгалтерском учете создается (п. 70 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. N 34н).

Сначала остаток денег на расчетном счете спишите проводкой:

Дебет 76 Кредит 51, 52, 55, 58
— списаны остатки денежных средств и ценностей со счета в банке, у которого отозвали лицензию.

Так, на 76 счете вы соберете общую сумму дебиторской задолженности банка перед вашей организацией и обоснованно уменьшите остатки на счетах.

Далее начислите резерв по сомнительной задолженности:

Дебет 91-2 Кредит 63
— начислен резерв по сомнительным долгам в сумме долга кредитной организации;

После ликвидации банка вы можете списать задолженность за счет созданного резерва:

Дебет 63 Кредит 76
— списана дебиторская задолженность кредитной организации за счет резерва по сомнительным долгам на основании выписки из ЕГРЮЛ о ликвидации банка.

Что отразить в отчетности

Показывать дебиторскую задолженность «лопнувшего» банка в бухгалтерском балансе не нужно. После признания банка банкротом спишите ее с баланса в качестве безнадежной и учитывайте на забалансовом счете (возможно, какие-то деньги все же удастся получить).

При заполнении отчета о движении денежных средств суммы, которые зависли в «лопнувшем» банке, отразите по строке 4129 «Прочие платежи». Ведь, несмотря на то, что вы не давали поручения на движение денег, оно произошло: денег у вашей организации больше нет.

В пояснениях к отчетности сообщите о случившемся (п. 27 ПБУ 4/99). Ведь пользователи отчетности должны иметь достоверную информацию о положении дел в вашей организации.

Как отразить убытки в налоговом учете

Для целей налогообложения прибыли деньги на счетах в проблемном банке сомнительной задолженностью не признаются. А значит, нельзя на сумму банковского долга начислить резерв сомнительных долгов (даже если в налоговой учетной политике заявлено о его создании). Дело в том, что задолженность банка никак не связана с реализацией товаров (работ, услуг) вашей организации (п. 1 ст. 266 НК РФ).

Если ваша фирма включена в реестр требований кредиторов, то признать долг кредитной организации для целей налогообложения прибыли безнадежным можно только после ликвидации банка (письмо Минфина России от 28 января 2005 г. № 07-05-06/28). Причем даже если это произойдет более чем через три года с момента отзыва лицензии. Так как со дня начала процедуры банкротства кредитной организации срок исковой давности более не течет — он прерван (ст. 203 ГК РФ).

То, что банк ликвидирован, нужно документально подтвердить. Для этого получите выписку из ЕГРЮЛ о ликвидации банка – направьте запрос в инспекцию и уплатите госпошлину (п. 2 ст. 266 НК РФ; п. 8 ст. 63 ГК РФ; письмо Минфина России от 19 сентября 2012 г. № 03-03-06/1/487).

Если ваша организация не была включена в реестр требований кредиторов, то признать долг банка безнадежным вы можете на ином основании — в связи с истечением срока исковой давности, то есть после истечения трехлетнего срока (п. 2 ст. 266 НК РФ; письмо Минфина России от 4 марта 2013 г. № 03-03-06/1/6313).

Обратите внимание: «упрощенцы» не могут уменьшить налоговую базу на деньги, потерянные в банке, причем независимо от выбранного объекта налогообложения. Ведь Налоговый кодекс не предусматривает такого расхода, как убытки от списания безнадежных долгов (письмо Минфина России от 1 апреля 2009 г. № 03-11-06/2/57). Также в Налоговом кодексе нет положения, по которому упрощенцы могут уменьшить свои доходы на деньги, зависшие в банке.

Обратите внимание: если на корреспондентском счете «ликвидируемого» банка находятся деньги, направленные на перечисление налогов и взносов, то, скорее всего, как налоговые органы, так и внебюджетные фонды откажутся признать эти платежи как исполненную обязанность со стороны плательщика.

Какие документы нужны для направления требования кредитора

Вернемся к оформлению требования. Если вы направляете свои требования к банку, вам потребуется собрать пакет документов и оформить требование кредитора (его образец приведен в статье). Расскажем об этом подобнее.

Вот перечень документов (их наименования нужно будет указать в разделе требования «Приложение»):

  • документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего требование;
  • устав, с изменениями и дополнениями на дату предъявления требований;
  • выписка из ЕГРЮЛ на текущую дату;
  • свидетельства о постановке на учет в налоговом органе и ОГРН;
  • выписка из протоколов общего собрания акционеров (участников) или советов директоров (наблюдательного совета) о назначении генерального директора (директора), доверенность на лицо, уполномоченное предъявлять требование;
  • договор банковского вклада (счета), договор на расчетно-кассовое обслуживание;
  • вступившие в законную силу решения суда (исполнительный лист);
  • ценные бумаги (векселя, депозитные сертификаты, облигации и т.д.);
  • документы, подтверждающие поступление денежных средств на счет в банке (объявление на взнос наличных денежных средств, платежное поручение);
  • выписка по счету кредитора с указанием остатка на дату отзыва лицензии или на дату последнего получения;
  • иные подлинные документы либо их копии, подтверждающие обоснованность требования.

Обратите внимание: документы должны быть представлены в оригинале или в копиях и заверены либо вашей фирмой (ИП), либо нотариусом. Также в требовании нужно указать форму документа (оригинал, заверенная копия). Если какие-то документы утеряны, то укажите это в разделе «Примечание».

Как заполнить требование

Перейдем к заполнению требования. Поле в рамке с информацией о представителе организации, действующем по доверенности, нужно заполнять, если от имени кредитора требование подписывает представитель. Здесь нужно указать Ф.И.О. представителя (полностью), а также номер доверенности и дату ее составления. Доверенность или ее копия должны быть заверены нотариально.

Если основанием для возникновения требования является не только договор банковского вклада (счета), договор на расчетно-кассовое обслуживание (или не договор), то необходимо указать эти основания (например: вексель, договор аренды, исполнительный лист и т.д.).

Кроме того, когда вы будете указывать в требовании сумму обязательств банка, обратите внимание, что в нее можно включить не только остатки денежных средств по вашим счетам, но и те деньги, которые были списаны со счетов, но так и не поступили на счета ваших контрагентов. Эти средства «зависли» на корреспондентском счете банка (пп. 4 п. 1 ст. 50.19 Закона от 25 февраль 1999 г. № 40-ФЗ).

Пример заполнения требования кредитора — юр. лица:

Деньги зависли в банке - картинка 7


Н. Коршунова,
для журнала «Практическая бухгалтерия»

Деньги зависли в банке - картинка 8

Помощь в решении практических ситуаций

Каждый пятый бухгалтер России хорошо знаком с журналом «Практическая бухгалтерия», в котором с 2001 года публикуются статьи с конкретными решениями и рекомендациями. Теперь издание доступно еще и в электронном виде. Узнайте о том, как получить полный доступ ко всем материалам >>

Читайте также по теме:

Деньги зависли в банке - картинка 9

Будьте всегда в курсе последних изменений в бухучёте и налогооблажении!
Подпишитесь на Наши новости в Я ндекс Дзен!

Выбор читателей

Деньги зависли в банке - картинка 10

Как Минтруд советует изменить рабочий день сотрудников

Деньги зависли в банке - картинка 11

Утвержден бланк заявления для выдачи субсидии на зарплату

Деньги зависли в банке - картинка 12

Срок уплаты НДС за I квартал 2020 или как налог чтит традиции

Мы пишем полезные статьи, чтобы помочь вам разобраться в сложных проблемах бухучета, переводим сложные документы «с чиновничьего на русский». Вы можете помочь нам в этом. Это легко.

*Нажимая кнопку отплатить вы совершаете добровольное пожертвование

http://www.buhgalteria.ru/article/kogda-u-banka-otozvali-litsenziyu-otrazhaem-v-uchete

Что делать, если платеж завис в обработке?

Все онлайн-переводы и платежи в режиме онлайн проходят через транзакцию, которая представляет собой последовательность разных операций, которые в конечном итоге должны выполнить ваш запрос, перевести деньги по нужному адресу. На одном из этих этапов ваши деньги могут застыть. На то есть огромное количество причин, будь то сбои в платежной системе, недостаток средств на вашему счету, неверно введенные реквизиты получателя, неверно введенный одноразовый пароль и т.д. Мы расскажем вам что делать, если платеж завис в обработке.

Деньги зависли в банке - картинка 13

3 способа вернуть деньги, если платеж завис в обработке

Вы должны понимать, что деньги, зависшие в обработке, в любом случае зависают на счету банка. Вы должны позаботиться об их возврате в кратчайшие сроки.

Если ваш платеж завис в обработке, то первое, что вы должны сделать – это постараться вернуть их на собственный счет.

[2]

Сделать это можно тремя разными способами:

  • по телефону;
  • в отделении банка;
  • через интернет-банкинг.

Для возврата средств любым из этих способов вам понадобится квитанция об оплате. Рекомендуем вам также сделать скриншот смс-сообщения или из интернет-банкинга в качестве подтверждения факта списания средств. При обращении в банк вам также понадобится паспорт.

1. По телефону

Отозвать платеж, зависший в обработке можно при помощи звонка в консультационную линию банка. Оператор попросит вас указать реквизиты квитанции платежа и паспортные данные.

Если платеж завис не из-за того, что вы указали неверные реквизиты его назначения, то платеж может быть отправлен по назначению. В противном случае средства должны будут вернуться на ваш счет.

Обратите внимание, что сотрудник колл-центра помимо ваших паспортных данных и номера квитанции об оплате может задать вам и другие вопросы для идентификации вашей личности. Это может быть кодовое слово или какие-либо детали последних покупок по вашему счету.

Рекомендуем вам обратиться в банке по телефону по поводу застывшей транзакции в течение суток.

2. В отделении банка

Если у вас возникли какие-либо затруднения с аннулированием платежа по телефону (например, вы не вспомнили кодовое слово или затруднились ответить на другие вопросы оператора), значит вы должны обратиться в ближайшее отделение.

Это также следует сделать достаточно оперативно. В противном случае ваша заявка на возвращение средств на счет может рассматриваться несколько недель.

Сотрудник банка подскажет вам как правильно заполнить бланк заявления по возврату средств и отмене транзакции. Возврат списанных средств всегда осуществляется по заданному алгоритму.

В случае одобрения вашей заявки на возврат средств, они будут возвращены без выплаты комиссии. Также стоит отметить, что скорость возврат денежных средств будет зависеть от того, какие причины спроецировали заморозку платежа.

Если вы ввели неверные реквизиты назначения платежа – это одно дело, но совсем другое дело, если вы, например, ввели неверный одноразовый пароль.

Практике известны случаи, когда банк отклонял заявки на возврат денег по неопределенной причине. В этом случае вас ждут судебные тяжбы, особенно если вы поздно обратились в банк.

Оцените ситуацию, и если сумма перевода, который вы пытаетесь вернуть значительно ниже той суммы, которую вы потратите на издержки, то может и не стоит затевать судебные разбирательства.

3. Через интернет-банкинг

Для того, чтобы решить проблему зависшего платежа, зайдите в личный кабинет интернет-банкинга.

Если вы еще не пользуетесь данной услугой, то можете получить логин и пароль в ближайшем банкомате, использовав при этом банковскую карту.

Далее, действуйте следующим образом:

  1. Зайдите в личный кабинет.
  2. Найдите строку платежи/переводы.
  3. Проверьте статус вашего платежа или перевода. Если система предлагает вам отменить платеж, то сделайте это, и тогда ваш вопрос будет решен.
    Это значит, что банк еще не обработал платеж, поэтому он фактически застыл в воздухе и вы можете вернуть его обратно. Опять же, если вы заметили неверные реквизиты перевода, то сразу же отзовите назад ваши деньги.
  4. Получите ваши деньги обратно если рядом с платежом вы увидите отметку «отозвано», значит ваши деньги в течение дня вернуться на счет. В противном случае, обратитесь непосредственно в банк.

Вот еще несколько видов отметок в интернет-банкинге, которые будут означать, что вы верно отозвали свои деньги:

  • «отклонено»;
  • «прервано»;
  • «отменено».

Вывод : Все, что касается банковских платежей и переводов, должно проверяться с детальной точностью. Но даже компьютер может ошибиться, что уж говорить про человека.

Если вы допустили ошибку и отправили деньги не по точным реквизитам, и они зависли в обработке, то воспользуйтесь нашими советами и легко и быстро решите свою проблему.

А вы сталкивались с подобной ситуацией? Как вы решили эту проблему? Поделитесь своим опытом в комментариях ниже.

Теперь вы знаете что делать, если платеж завис в обработке.

http://100druzey.net/chto-delat-esli-platezh-zavis-v-obrabotke/

Зависли деньги на счете в банке

Сегодня в связи с нестабильной ситуацией на финансовом рынке все чаще можно встретить сообщения о закрытии одного из кредитных учреждений. Если до вас дошла информация об отзыве лицензии у вашего учреждения, тогда, прежде всего, рекомендуем вам проверить эти сведения на сайте Центрального банка. В случае подтверждения данных не стоит впадать в уныние или панику. Грамотная последовательность ваших действий – залог полного и быстрого возвращения ваших вкладов.

Если деньги зависли на счету, тогда дальнейший план действий зависит от суммы возмещения и сферы вашей деятельности.

Зависли деньги на счете в банке? Позвоните нам!

1 Позвоните нам по телефону 8 (800) 500 6327 или закажите обратный звонок

2 Мы подберем для Вас опытного специалиста, для решения вашей проблемы

3 Вы получите бесплатную профессиональную консультацию юриста по телефону

4 При необходимости представим ваши интересы в суде и попытаемся помочь Вам вернуть ваши деньги!

Деньги зависли в банке - картинка 15

Что делать, если зависли деньги на счете в банке?

Деньги зависли в банке - картинка 16

Итак, первым вашим действием должно быть уведомление поставщиков и клиентов о ситуации с платежными счетами. Чем раньше вы это сделаете, тем меньше денежных потерь понесете. Платежи, сделанные до отзыва лицензии, автоматически переходят на ваш счет, в чем вы можете удостовериться на сайте организации. Поэтому клиентские обязанности будут считаться выполненными, а вы, в свою очередь, обязаны предоставить оплаченные услуги или товары. Последующие переводы окажутся на коррсчете и впоследствии будут возвращены отправителям.

Когда деньги зависли, вам также нужно сообщить об этом сотрудникам, ведь могут возникнуть задержки по выплате зарплаты. Тем сотрудникам, у кого зарплатные карты находятся под юрисдикцией вашего банка, придется обращаться в страховочные агентства для возмещения активов.

Дальнейшие действия зависят от рода вашей деятельности и суммы замороженных финансов. Владельцам ООО стоит подать требования кредитора временной администрации, тем самым вы увеличите свои шансы возврата капитала в случае ликвидации организации.

Благодаря последним законам, если зависли деньги на счету на сумму до 1,4 миллиона рублей, ваши потери вам возместят в связи со страхованием вклада вместе с процентами.

Также рекомендуем ознакомиться с другими полезными статьями:

http://www.zvi2015.ru/page/chto-delat-esli-zavisli-dengi-na-schete

Если деньги «зависли» в банке: что делать?

Антон Барский, журнал «Современный предприниматель» № 12 (декабрь 2008 года)

Попасть в ситуацию, когда у банка начинаются проблемы, потом отзывают лицензию, а деньги на счетах предпринимателей «зависают», проще простого по нынешним временам. Но если попасть в такую ловушку легко, то выбраться из нее куда сложнее. А главное, на это требуется гораздо больше времени.

Рассмотрим несколько вариантов развития событий, связанных с возвращением «зависших» средств.

Лучшее лечение – это профилактика

Но для начала все-таки скажем несколько слов о «профилактике» проблем с обанкротившимся банком. Банковскую лицензию не отбирают внезапно, за один день. Всегда можно заранее разглядеть признаки, что у банка не все благополучно, и постараться заблаговременно перевести средства в другой банк, или просто снять все со счетов.

Итак, специалисты считают, что первым тревожным звонком, свидетельствующим о проблемах у вашего обслуживающего банка, можно считать приостановление расчетно-кассового обслуживания. Даже сбой в проведении платежей на один день. Уверениям банка о том, что в сбое виновата программа расчетного центра, лучше не верить, такое случается крайне редко.

Еще один способ проверить банк – найти информацию о его активах на сайте Центробанка (www.cbr.ru) и проанализировать ее. Если объем кредитов, выданных банком, сильно меньше, чем объем заемных средств, взятых банком за тот же период – это не здорово. Если же при этом еще большая часть активов банка вложена в ценные бумаги – это уже точно повод подумать о закрытии счета в этом банке.

Система страхования вкладов

Согласно закону о страховании вкладов физических лиц, при отзыве у банка лицензии деньги его вкладчикам возместит специальная госкорпорация – Агентство по страхованию вкладов (АСВ). По последним изменениям в законодательстве, в 100-процентном размере возмещаются вклады до 700 тыс. руб.

Возмещение распространяется не только на тех лиц, которые заключали с банком договоры вкладов, но и на тех, у кого договор банковского счета. Исключение из этого правила составляют индивидуальные предприниматели, которые открывали расчетный счет специально для ведения бизнеса. А вот если в предпринимательской деятельности использовался личный счет предпринимателя, то можно претендовать на 700 тыс. руб. от АСВ.

Для того, чтобы получить возмещение, нужно подать в Агентство заявление. На сайте http://asv.org.ru есть сведения, вкладчикам каких банков в данный момент выплачиваются компенсации, и по каким адресам (обычно других банков – агентов АСВ) можно подавать заявление на возмещение. Форму заявления тоже можно скачать с сайта Агентства.

Возмещение в общем порядке

Если сумма на счете или вклад превышают 700 тыс. руб., а также, если счет был не личный, а зарегистрированный на ИП, – придется ждать возмещения в общем порядке. По закону о банкротстве кредитных организаций, все кредиторы банка распределяются на три очереди, и претензии удовлетворяются последовательно.

В первую очередь удовлетворяются требования:

– физических лиц, перед которыми банк несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью;

– требования вкладчиков и людей, имевших в банке личные счета;

– требования Агентства по страхованию вкладов.

Кредиторы – юридические лица и индивидуальные предприниматели, имевшие в банке «рабочие» счета, попадают лишь в третью очередь.

Для того, чтобы зарегистрироваться в реестре кредиторов ликвидированного банка, и потребовать возмещение, нужно подать соответствующее заявление на имя конкурсного управляющего банком (главы Временной администрации).

Примерную форму заявления конкурсному управляющему тоже можно найти на сайте Агентства по страхованию вкладов. Правда, в большинстве случаев такая ситуация считается почти безнадежной, и когда, а главное, в каком объеме вернутся деньги, не сможет спрогнозировать ни один специалист.

http://www.audit-it.ru/articles/account/assets/a14/183175.html

Что предпринять, если деньги зависли в банке

В 1998 году деньги многих компаний «сгорели» в лопнувших банках. А долги перед партнерами и бюджетом остались. Сейчас ситуация не такая критическая. Но мы приготовили для вас полезные советы «на всякий случай». Ведь, как известно, «кто предупрежден, тот вооружен».

Представьте ситуацию: в предпоследний день оплаты, предусмотренный договором, компания передала в банк платежное поручение на перечисление денег контрагенту.

Банк задержал исполнение на несколько дней. А за просрочку оплаты полагается штраф, который контрагент требует выплатить. Получается, что по вине банка компания вынуждена нести дополнительные расходы? Несправедливо, но это так.

КОММЕНТИРУЕТ ЮРИСТ
Владимир СКРЫННИК, партнер юридической фирмы Jus Privatum:

— Да, компании придется уплатить штраф за просрочку платежа. По общему правилу обязанность по оплате считается исполненной, когда деньги зачислены на счет контрагента. Правда, позднее можно предъявить банку судебный иск о возмещении убытков.

Обратите внимание: иногда компании подстраховываются и включают в текст договора пункт, согласно которому факт оплаты признается с момента списания денег со счета плательщика. В такой ситуации штрафов быть не может.

Соглашаться или нет на уплату штрафа — это дело руководства компании. Если сумма существенная или директор просто принял решение не платить, то предусмотренные договором санкции контрагенту придется взыскивать в суде. И тут у компании есть пусть небольшой, но шанс выиграть дело.

Дело в том, что, согласно статье 401 Гражданского кодекса РФ, лицо признается невиновным, если оно проявило осмотрительность и приняло меры для надлежащего исполнения обязательства. Доказательством невиновности компании в суде может быть платежное поручение с отметкой банка о получении. А также, допустим, справка о том, что деньги перечислены с задержкой из-за технической проблемы, о которой клиент не знал.

Впрочем, просрочка контрагенту — это еще не самое страшное. Гораздо хуже, если по вине банка деньги вовремя не попали в бюджет. За несвоевременную уплату налога компании грозят пени в размере 1/300 действующей ставки рефинансирования Центрального банка РФ (п. 4 ст. 75 Налогового кодекса РФ). Но и здесь организация может попытаться доказать своевременность уплаты налога и избежать санкций. Основание — подпункт 1 пункта 3 статьи 45 Налогового кодекса РФ, который гласит: налог считается уплаченным с момента предъявления в банк платежного поручения, если на счете достаточно для этого средств. Правда, есть нюансы. В статье 45 Налогового кодекса РФ указаны дополнительные условия, которые компания должна соблюсти, чтобы ее обязанность по уплате налогов считалась исполненной. Во-первых, в платежном поручении должны быть правильно указаны номер счета Федерального казначейства и наименование банка получателя. Во-вторых, в день подачи платежки в банке не должно быть иных более ранних требований, чье первоочередное исполнение может привести к нехватке средств на счете.

Если банк «лопнул»

Десять лет назад в разгар кризиса количество «лопнувших» банков росло с каждым днем. А бухгалтеры срочно пытались погасить все кредиторские задолженности, обнуляя расчетные счета компаний в «проблемных» банках. Но такая оперативность не всегда спасала: было достаточно случаев, когда банки не исполняли поручения клиентов и деньги в итоге вообще не доходили до получателей. Если подобная ситуация повторится, может ли компания считать свою обязанность уплатить деньги партнеру исполненной? Нет, не может. Компании придется искать какой-то иной способ выполнить обязательство. Например, перечислить деньги через другой банк.

КОММЕНТИРУЕТ ЮРИСТ
Сергей БАКУРОВ, руководитель отдела правового консалтинга АКГ «Ваш СоветникЪ»:

— Дело в том, что организация-должник отвечает за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства третьими лицами (в данном случае — банком), если законом не установлено иное. Такой вывод следует из положений статьи 403 Гражданского кодекса РФ. Требовать от банка перечисления денег контрагент-кредитор имеет право только в том случае, если банк является гарантом или поручителем по сделке. Во всех остальных ситуациях кредитор будет требовать уплаты с должника.

Получается, что даже если компания добросовестно перечислила деньги партнеру, но по вине банка они так и не были получены последним, ей придется платить дважды! Единственный способ для компании компенсировать свои расходы на повторное перечисление денег — это обратиться в суд с иском к банку. Либо дожидаться процедуры банкротства. Именно такие правила диктует Гражданский кодекс РФ.

К счастью, в отношении налогов все не настолько «трагично». В аналогичной ситуации компания имеет полное право требовать от налоговой инспекции зачесть «потерявшийся платеж», ссылаясь на все тот же пункт 3 статьи 45 Налогового кодекса РФ.

КОММЕНТИРУЕТ ЮРИСТ
Владимир СКРЫННИК, партнер юридической фирмы Jus Privatum:

— Согласно налоговому законодательству компания считается уплатившей налог, если она предъявила в банк платежное поручение, а на расчетном счете было достаточно денег. Но в инспекциях часто с этим не соглашаются и требуют оплатить налог повторно.

Переживать по этому поводу следует только недобросовестным налогоплательщикам, так как в арбитражных судах сложилась устойчивая практика по данному вопросу в пользу компаний. Еще в 1998 году Конституционный суд РФ разъяснил, что организация считается исполнившей обязанность по уплате налогов с момента списания средств с расчетного счета, за исключением случаев, когда доказана ее недобросовестность (п. 3 постановления от 12 октября 1998 г. № 24-П).

Однако налоговые инспекторы продолжают требовать от компаний, чтобы те платили налог повторно, если первоначальный платеж не поступил в бюджет из-за проблем в банке. Правда, арбитражные судьи налоговиков в этом их стремлении не поддерживают.

В то же время суды, рассматривая подобные дела, иногда отказывают налогоплательщикам, учитывая ряд косвенных признаков, которые могут свидетельствовать о недобросовестности компании.

КОММЕНТИРУЕТ ЮРИСТ
Виталий СИНИЦЫН, ведущий юрист Практики налогового и правового консультирования Группы компаний «ЭНЕРДЖИ КОНСАЛТИНГ»:

— Даже если у компании есть на руках поручение на уплату налога и выписка из банка, подтверждающая наличие на расчетном счете необходимой суммы на день оплаты, суд все равно может признать ее действия недобросовестными. В этой ситуации решающими для суда могут быть следующие факторы:
— срок открытия счета (был ли он открыт давно или непосредственно перед проведением «проблемной» платежки);
— наличие у организации других счетов, через которые могут быть уплачены налоги;
— осведомленность компании о проблемах банка и др.

Таким образом, суд может обязать компанию заплатить налог повторно, только если усмотрит в ее деятельности целый ряд признаков недобросовестности. В качестве примера из реальной арбитражной практики приведем постановление ФАС Московского округа от 14 февраля 2007 г. по делу № КА-А40/344-07. Рассматривая дело об уплате налога через проблемный банк, судьи обязали налоговую инспекцию засчитать суммы налога, перечисленные компанией, но так и не попавшие в бюджет. И обосновали они это так: компания не знала о проблемах банка, а один факт наличия других расчетных счетов не может служить доказательством недобросовестности.

Отметим, что сейчас налоговики, не желающие мириться со складывающейся арбитражной практикой, идут на хитрости. Они рассылают налогоплательщикам письма с перечнем «проблемных» банков, получив которые компании уже не могут ссылаться на то, что они не знали о риске.

В связи со сложной обстановкой на финансовых рынках можно предположить, что количество случаев, когда деньги не попадут в бюджет по вине банков, возрастет. И налоговики будут предъявлять претензии к налогоплательщикам. Соглашаться с ними сразу не стоит. Ведь даже если компании было заведомо известно о проблемах своего банка, инспекторам еще предстоит это доказать.

[1]

Для тех, кто решится поспорить с чиновниками, приведем еще один аргумент, который может оказаться полезным.

КОММЕНТИРУЕТ ЮРИСТ
Виталий СИНИЦЫН, ведущий юрист Практики налогового и правового консультирования Группы компаний «ЭНЕРДЖИ КОНСАЛТИНГ»:

— Пункт 4 статьи 60 и статья 133 Налогового кодекса РФ предусматривают ответственность банков за несвоевременное перечисление налогов. Поэтому если вина банка установлена, то оснований привлекать компанию к налоговой ответственности нет. И на это надо обратить внимание суда. В качестве примера назову постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 25 сентября 2002 г. по делу № Ф04/3594-456/А75-2002.

Обналичивание средств — не выход

В чем-то переживать кризис компаниям значительно сложнее, чем физическим лицам. Например, любой гражданин, потерявший доверие к банку, может пойти и забрать свои кровно заработанные деньги. Организация, конечно, тоже может так поступить. Но как вести деятельность дальше? Ведь нужно как минимум рассчитываться с контрагентами и платить налоги.

Расчеты по договорам. Лимит расчетов наличными по договорам составляет 100 000 руб. И за его нарушение предусмотрена ответственность по статье 15.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях. На должностных лиц налагается штраф в размере от 4000 до 5000 руб., на компанию — от 40 000 до 50 000 руб. Уплатить его надо не позднее 30 дней со дня вступления в законную силу соответствующего постановления. В противном случае исполнительный лист будет передан судебным приставам-исполнителям, а те могут взыскать не только деньгами, но и имуществом (п. 3 ст. 68 Федерального закона от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве»).

Правда, лимит распространяется только на расчеты между юридическими лицами, а также между компаниями и предпринимателями. То есть покупать что-либо за наличный расчет у граждан можно и за пределами этой суммы. Но такая потребность у среднестатистической компании возникает нечасто. Впрочем, ограничение по сумме действует только в рамках одного договора (см. Разъяснения… которые являются приложением к письму Банка России от 4 декабря 2007 г. № 190-Т). Это значит, что, исчерпав лимит в 100 000 руб. по одному договору, компания может заключить новый.

Есть еще одна неприятность. Наличные деньги, которые находятся в кассе организации, можно тратить далеко не на все. Так, согласно пункту 2 Указания Банка России от 20 июня 2007 г. № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами…», к разрешенным тратам отнесены:
— зарплата и иные выплаты работникам;
— стипендии;
— командировочные расходы;
— расходы на оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг;
— суммы оплаченных ранее за наличный расчет и возвращенных товаров, невыполненных работ, неоказанных услуг;
— выплаты страховых сумм по договорам с физлицами.

Уплата налогов. Платить налоги и сборы компания может только в безналичной форме через банки (см. письмо ЦБР № 151-Т и МНС России № ФС-18-10/2 от 12 ноября 2002 г. «Об отдельных вопросах, связанных с уплатой организациями налогов и сборов»). Кстати, это же касается и уплаты административных штрафов (п. 3 ст. 32.2 Кодекса РФ об административных правонарушениях). Право заплатить в бюджет наличностью — это привилегия только физических лиц.

Подведем итог. Полный переход компании на наличные расчеты невозможен. А значит, даже если кризис коснется вашего банка, выбора в действиях нет: надо открывать счет в другом, менее «проблемном» банке и пытаться перевести на него все свои средства. А если не получится, то «зависшие» деньги можно потратить на уплату налогов и выплату зарплаты сотрудникам («зарплатные» и «налоговые» операции банк обязан проводить в первую очередь). Возможно, это поможет пережить кризис.

http://www.klerk.ru/bank/articles/127348/

Литература

  1. Михайловская, Н.Г. Искусство судебного оратора / Н.Г. Михайловская, В.В. Одинцов. — М.: Юридическая литература, 2016. — 176 c.
  2. Теория государства и права. В 2 частях. Часть 1. Теория государства. — М.: Зерцало-М, 2011. — 516 c.
  3. Басовский, Л.Е. История и методология экономической науки. Учебное пособие. Гриф МО РФ / Л.Е. Басовский. — М.: ИНФРА-М, 2017. — 773 c.
  4. Матвиенко, Л.О.; Соколов, А.Н. Как оформить земельный участок в собственность; М.: Инфра-М, 2013. — 425 c.

Добавить комментарий

Мы в соцсетях

Подписывайтесь на наши группы в социальных сетях