WordPress

Банковские платежные агенты

Банковские платежные агенты - картинка 1
Полезная информация на тему: "Банковские платежные агенты"с комментариями спецалистов.

Кто такой «агент»?

Согласно ст. 2 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», платежный агент — это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц.

В данном случае под деятельностью по приему платежей физических лиц подразумевается прием денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров, работ или услуг. Другими словами, платежный агент принимает денежные средства и ведет расчеты с поставщиком за товары, работы или услуги. Каких-либо других юридических действий платежный агент не производит.

Для того чтобы узнать, чем занимается поставщик, ознакомьтесь с инструкцией Кто такой «поставщик»?

      Банковский платежный агент — это организация, не являющаяся кредитной организацией, или индивидуальный предприниматель, привлеченные кредитной организацией для приема денежных средств от физических лиц в целях осуществления отдельных банковских операций (ФЗ от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О национальной платежной системе»). То есть, банковский платежный агент — это юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которое на основе договора с кредитной организацией участвует в предоставлении банковских услуг, принимает и выплачивает денежные средства физических лиц по взятым обязательствам.

Пример: простым примером деятельности платежного агента является оплата мобильной связи. В данном случае, оператор мобильной связи выступает в роли поставщика. В момент, когда плательщик оплачивает услуги мобильной связи через банковский кассовый аппарат или терминал, банковский платежный агент отправляет их в банк, который, в свою очередь, отправляет деньги непосредственно оператору мобильной связи.

[1]

Банковский платежный субагент — юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются банковским платежным агентом в целях осуществления отдельных банковских операций (ФЗ от 27.06.2011 № 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О национальной платежной системе»). То есть, банковский платежный субагент — это организация, которая исполняет обязанности банковского платежного агента по его поручению. То есть в случае, когда банковский платежный агент заключает договор по выполнению банковских услуг с другой организацией, данная организация становится банковским платежным субагентом. Банковский платежный субагент выполняет те же самые виды операций, что и банковский платежный агент.

Пример: Для плательщика банковский платежный субагент и банковский платежный агент ничем не отличаются друг от друга, так как они выполняют одинаковые виды операций (смотрите пример операции банковского платежного агента).

Примечание: если вы не знаете, какой тип у вашего платежного агента, обратитесь к нему напрямую.

Иной агент — это вариант для агента, который не входит в остальные типы агентов нашей системы.

Комиссионер — торговый посредник, действующий по поручению комитента (поручителя), но от своего имени.

Пример: определенной организации необходимо купить помещение для нового офиса. Они решают воспользоваться услугами комиссионера, который обязуется оформить покупку. Комиссионер заключает договор о купле-продаже от своего имени. Имущество, приобретенное комиссионером за счет комитента будет являться собственностью последнего.

Платежный агент — это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц (ФЗ от 03.06.209 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»). То есть платежный агент — это организация, которая принимает денежные средства и ведет расчеты с поставщиком.

Пример: вернемся к примеру с оплатой услуг мобильного оператора. Если плательщик оплачивает услуги мобильного оператора через небанковский кассовый аппарат или терминал, то организация, отправляющая денежные средства мобильному оператору является обычным платежным агентом.

Платежный субагент — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. То есть платежный субагент — это организация, которая заключила договор с оператором по приему платежей ( юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц ). Платежный субагент — это организация, которая исполняет обязанности платежного агента по его поручению.

Пример: Для плательщика платежный субагент и платежный агент ничем не отличаются друг от друга, так как они выполняют одинаковые виды операций (смотрите пример операции платежного агента).

Примечание: если вы не знаете, какой тип у вашего платежного агента, обратитесь к нему напрямую.

Поверенный — торговый посредник, действующий по поручению поручителя от его же имени.

Пример: вернемся к примеру с приобретением помещения для офиса. Организация может решить воспользоваться услугами поверенного. В таком случае поверенный на основании доверенности должен заключить договор о купле-продаже помещения от имени доверителя (организации, которой нужно новое помещение).

Для добавления агентов обратитесь к инструкции Добавление агентов.

http://initpro.ru/kassa/spravochnyij-czentr/instrukczii-po-bek-ofisu/agentyi/kto-takoj-agent

Платежные агенты и банковские платежные агенты

Определение платежных агентов дано в Законе о платежных агентах.

В соответствии со ст. 2 Закона платежным агентом является юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которые занимаются деятельностью по приему платежей физических лиц.

Под деятельностью но приему платежей физических лиц понимается прием платежным агентом от плательщика наличных денежных средств [1] , направленных на исполнение денежных обязательств последнего перед поставщиком [2] по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком.

Денежное обязательство физического лица перед поставщиком считается исполненным в размере внесенных платежному агенту денежных средств за минусом комиссионного вознаграждения, с момента их передачи платежному агенту.

В соответствии с Законом о платежных агентах платежными агентами являются операторы по приему платежей и платежные субагенты.

Оператором по приему платежей является юридическое лицо, заключившее с поставщиком товаров (работ, услуг) договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. Платежным субагентом является юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Таким образом, основное отличие оператора по приему платежей от платежного субагента заключается в том, что первый взаимодействует с поставщиком товаров (работ, услуг) напрямую, а платежный субагент — только через оператора по приему платежей. При этом платежный субагент не вправе привлекать других лиц для осуществления приема платежей (т.е. заключать последующие субагентские договоры).

Требования, предъявляемые к деятельности операторов по приему платежей и платежных субагентов, состоят в следующем.

1. Оператор по приему платежей должен заключить с поставщиком товаров (работ, услуг) договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого оператор по приему платежей вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием денежных средств от плательщиков — физических лиц в целях исполнения их денежных обязательств перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщиком.

Аналогичный договор должен быть заключен между оператором по приему платежей и платежным субагентом с той лишь разницей, что платежный субагент осуществляет прием платежей от своего имени или от имени оператора по приему платежей, а в случае, если это оговорено в договоре об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, заключенном оператором по приему платежей с поставщиком, — от имени поставщика и в соответствии с требованиями п. 2 ст. 1009 ГК о передоверии полномочий.

2. Оператор по приему платежей вправе осуществлять прием платежей только после его постановки на учет в Росфинмониторинге и согласования правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Платежный субагент не вправе осуществлять прием платежей на сумму, превышающую 15 тыс. руб., по достижении которой начинается «противо- легализационный» контроль, а поэтому на него не возложена обязанность по постановке на учет в Росфинмониторинге и по согласованию правил внутреннего контроля.

  • 3. Операторы по приему платежей и платежные субагенты обязаны использовать специальные банковские счета для зачисления на них наличных денежных средств, полученных от физических лиц, и для осуществления последующих расчетов с поставщиком. По таким специальным банковским счетам могут осуществляться только следующие операции:
    • а) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
    • б) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;
    • в) списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика 1 ;
    • г) списание денежных средств на банковские счета.

Осуществление других операций по специальному банковскому счету

платежного агента не допускается. Например, с такого счета нельзя списывать денежные средства на счета по вкладам (депозитам) или для оплаты банковских комиссий. На специальный банковский счет нельзя зачислять денежные средства с расчетных и иных «неспециальных» банковских счетов.

Платежные агенты обязаны сдавать в кредитную организацию все полученные от плательщиков наличные денежные средства для их зачисления на специальные банковские счета.

  • 4. Операторы по приему платежей и платежные субагенты обязаны использовать контрольно-кассовую технику с фискальной памятью и контрольной лентой, а также соблюдать требования Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой тех-
  • 1 Поставщик товаров, работ, услуг при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет. Поставщик не вправе получать денежные средства, принятые платежным агентом от физических лиц в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами. По специальному банковскому счету поставщика могут осуществляться только следующие операции: а) зачисление денежных средств, списанных со специального банковского счета платежного агента; б) списание денежных средств на банковские счета. Осуществление других операций по специальному банковскому счету поставщика запрещено.

ники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» [3] .

  • 5. Согласно постановлению Правительства РФ от 15.11.2010 № 920 операторы по приему платежей и платежные субагенты не вправе принимать:
    • а) лотерейные ставки (за исключением всероссийских государственных лотерей, проводимых в режиме реального времени);
    • б) платежи за лотерейные билеты, квитанции и иные документы, удостоверяющие право на участие в лотерее;
    • в) ставки для участия в азартных играх.
  • 6. Операторы по приему платежей и платежные субагенты при приеме платежей физических лиц вправе использовать платежные терминалы, функционирующие в автоматическом режиме. Требования, предъявляемые к платежным терминалам, установлены в ст. 6 Закона о платежных агентах.

В силу ч. 21 ст. 4 Закона о платежных агентах кредитные организации не вправе выполнять функцию операторов по приему платежей или платежных субагентов, а также заключать договоры об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц с поставщиками или операторами по приему платежей. Соответственно, операторы по приему платежей и платежные субагенты не вправе принимать денежные средства в пользу кредитных организаций.

Банковские платежные агенты и банковские платежные субагенты осуществляют свою деятельность в соответствии с требованиями сг. 14 Закона о НГ1С.

Банковским платежным агентом является юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются кредитной организацией на основании агентского договора в целях оказания услуг по переводу денежных средств.

Смысл деятельности банковского платежного агента — выполнение от имени кредитной организации трех функций:

  • а) принятие от физического лица наличных денежных средств и (или) выдача физическому лицу наличных денежных средств;
  • б) предоставление клиентам электронных средств платежа и обеспечение возможности их использования;
  • в) проведение в соответствии с требованиями Закона о противодействии отмыванию доходов идентификации или упрощенной идентификации клиента — физического лица в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, а также предоставления указанному клиенту — физическому лицу электронного средства платежа.

Банковским платежным субагентом может быть юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которое привлекается банковским платежным агентом на основании субагентского договора в целях оказания услуг по переводу денежных средств.

Правом на использование услуг банковского платежного субагента обладают только банковские платежные агенты, являющиеся юридическими лицами, если такое право предусмотрено в агентском договоре с кредитной организацией. Банковские платежные агенты — индивидуальные предприниматели не вправе привлекать для осуществления своей деятельности банковских платежных субагентов. При этом банковский платежный субагент осуществляет свои функции от имени кредитной организации. Функции банковского платежного субагента следующие:

  • а) принятие от физического лица наличных денежных средств и (или) выдача физическому лицу наличных денежных средств в суммах, не требующих идентификации физического лица в соответствии с Законом о противодействии легализации;
  • б) предоставление клиентам электронных средств платежа и обеспечение возможности их использования в случаях, не требующих идентификации физического лица в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов.

Банковскому платежному субагенту запрещено заключать последующие субагентские договоры.

Банковский платежный агент и банковский платежный субагент обязаны использовать специальные банковские счета для зачисления в полном объеме полученных от физических лиц наличных денежных средств. По такому счету могут осуществляться только следующие операции:

  • а) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
  • б) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета банковского платежного агента (субагента);
  • в) перечисление денежных средств на банковские счета.

Осуществление иных операций, помимо перечисленных, но специальному банковскому счету платежного агента (субагента) не допускается.

[3]

Банковские платежные агенты и банковские платежные субагенты вправе использовать в своей деятельности платежные терминалы и банкоматы, соответствующие требованиям Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ [4] .

Таким образом, основное отличие между банковским платежным агентом и банковским платежным субагентом состоит в том, что банковский платежный агент взаимодействует напрямую с кредитной организацией, а банковский платежный субагент — только с банковским платежным агентом. Второе важное отличие — ограниченный функционал банковских платежных субагентов: они могут осуществлять только те операции, которые согласно Закону о противодействии отмыванию доходов не требуют идентификации физического лица.

http://studme.org/211247/finansy/platezhnye_agenty_bankovskie_platezhnye_agenty

Банковские платежные агенты

bankovskie_platezhnye_agenty.jpg

Банковские платежные агенты - картинка 5

Похожие публикации

Любой банк в России имеет возможность поручить выполнение некоторых банковских операций индивидуальным предпринимателям, а также иным юридическим лицам, не относящимся к категории кредитных учреждений. Главное условие, необходимое для их привлечения – соблюдение положений нормативно-правовой базы о платежных агентах.

Банковские платежные агенты: понятие

Кредитные учреждения, в силу специфики своей деятельности, не всегда могут самостоятельно справляться с множеством банковских операций. Поэтому закон допускает возможность привлечения для совершения некоторых из них третьих лиц. К примеру, им могут быть переданы функции:

Приема-выдачи денежной наличности, в том числе совершение этих операций с применением специализированных терминальных устройств;

Предоставления доступа к электронным средствам платежа клиентам банка;

Идентификации пользователя банковских услуг по переводу денежных средств без необходимости открытия счета.

Банковские платежные агенты – это ИП и юридические лица, оказывающие по условиям агентского договора, ограниченное число банковских операций в сфере оборота денежных средств граждан в интересах кредитного учреждения. Такие агенты могут работать самостоятельно и дополнительно привлекать субагентов, выполняющих отдельные функции агента.

Порядок работы

Банковские платежные агенты или субагенты обязаны осуществлять деятельность только от имени банка, с которым у них заключен агентский договор. И при совершении любых операции руководствуются не только требованиями федерального закона «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 № 161-ФЗ, но и положениями нормативно-правовых документов в сфере регулирования банковской деятельности, включая особые требования по противодействию легализации доходов от преступной деятельности или по финансированию терроризма.

Контроль за соблюдением агентом данных нормативных требований возложен на кредитную организацию, которая привлекла данного агента. В этой связи, банковский платежный агент может быть подвергнут контрольным мероприятиям со стороны Росфинмониторинга и ФНС России.

Прием платежей и расчет с принципалом банковские платежные агенты обязаны осуществлять посредством специального счета. Основанием для его открытия служит заключенный агентский договор с банком. В дальнейшем на агента, по условиям договора, могут быть возложены обязанности по предоставлению принципалу отчета о движении денежных средств по спецсчету за определенные периоды времени.

В случае использования для приема денежных средств терминалов для платежей, агент обязан обеспечить их соответствие нормативным требованиям, как по учету приходно-расходных операций, так и по оформлению кассовых чеков.

С момента заключения агентского договора кредитная организация в обязательном порядке предоставляет всем заинтересованным лицам информацию об агентах (к примеру, уполномоченных собирать кредитные платежи).

Платежные агенты и банковские платежные агенты

Деятельность разных категорий платежных агентов в определенной степени носит схожий характер: прием платежей от физлиц в пользу третьих лиц, необходимость использования специального счета.

Но есть в их деятельности и существенные отличия. Прежде всего, это основной нормативно-правовой акт, регулирующих их работу. Для банковских агентов – это закон «О национальной платежной системе», а для платежных – закон № 103-ФЗ «О платежных агентах» от 03.06.2009. Во-вторых, у платежных агентов единственное направление деятельности — по приему платежей от физических лиц. У банковских платежных агентов есть возможность выполнять до трех операций в банковской сфере.

В-третьих, мера ответственности у банковских агентов выше, чем у простых платежных агентов. Санкции за различные нарушения прописываются непосредственно в агентском договоре с банком, осуществляющим постоянный контроль за своими платежными агентами и привлеченными ими субагентами.

Отметим, что действующее законодательство не содержит ограничений на совмещение статусов, допустимы платежные агенты, которые одновременно и банковские платежные агенты. Примеры такого сочетания достаточно известны – это участники платежной системы Киви и других подобных структур.

Единственное требование законодательства в таких случаях, что для каждого направления работы должен быть отдельный специальный счет, а также введен раздельный учет кассовых операций.

http://spmag.ru/articles/bankovskie-platezhnye-agenty

Юнистрим. Денежные переводы

Денежные переводы

Способы переводов

Направления переводов

Частным лицам

Юридическим лицам

Финансовым институтам

О Банке

Позвоните нам

Напишите нам

Есть вопросы? Свяжитесь с нами через форму обратной связи:

Полезные ссылки

Предложение для розничных сетей и точек

Присоединяйтесь к успешному бизнесу ЮНИСТРИМ! Получайте дополнительный доход от предоставления услуг денежных переводов и платежей в своей розничной точке/сети через международную платежную систему ЮНИСТРИМ. Используя инфраструктуру системы, вы сможете предлагать своим клиентам удобный и востребованный сервис по выгодным тарифам.

Рассчитайте свою выгоду

Банковский платежный агент

Откройте точку денежных переводов на своем предприятии и получайте дополнительный доход и новых клиентов!

Кто такой банковский платежный агент?

Банковским платежным агентом считается юридическое лицо, заключившее договор с банком и имеющее право проводить отдельные банковские операции.

Зачем предпринимателю становиться банковским агентом?

Неважно, чем Вы занимаетесь – продаете бытовую химию или продукты питания, владеете химчисткой или аптекой – Вы сможете ввести дополнительную услугу для своих клиентов: денежные переводы и платежи через международную платежную систему ЮНИСТРИМ.

Поток ваших клиентов увеличится за счет новой услуги, а Вы будете получать дополнительное вознаграждение от банка ЮНИСТРИМ.

Что мы предлагаем

  • Высокая доля вознаграждения от объема переводов
  • Прозрачная схема расчетов
  • Новые клиенты для вашего бизнеса
  • Возможность осуществления расчетов без открытия корреспондентских счетов
  • Льготные условия по инкассации денежных средств в пределах Москвы и МО
  • Активное продвижение точек продаж с помощью маркетинговых кампаний
  • Обеспечение сопровождения на всех этапах реализации проекта
  • Обучение персонала и проведение семинаров по продажам
  • Индивидуальный менеджер для Вашей компании

Какие документы вам понадобятся

После положительного ответа Банка по вопросу подключения Вашей компании к системе ЮНИСТРИМ просим Вас заполнить, подписать и отправить в АО КБ «ЮНИСТРИМ» следующий комплект документов:

  • Письмо на официальном бланке Компании
  • Анкета клиента (см. ниже)
  • Соглашения о неразглашении конфиденциальнойинформации (NDA) — 2 экз., подписанные уполномоченным лицом Компании (отправляется менеджером лично Агенту)
  • Договор с Агентом — 2 экз., подписанные уполномоченным лицом Компании (отправляется менеджером лично Агенту)
  • Оригинал Письма/Справки из Банка Агента об открытии счета 40821. , если счет не открывается в банке «ЮНИСТРИМ»
  • Копии документов, заверенные печатью юридического лица и подписью уполномоченного должностного лица:
    • Документ об избрании единоличного исполнительного органа юридического лиц и Главного бухгалтера (в случае наличия второй подписи).
    • Выписка из Трудового договора с указанием срока полномочий (в случаях, когда ни Уставом, ни протоколом/решением срок полномочий ЕИО не определен).
    • Приказ о возложении обязанностей по ведению бухгалтерского учета на руководителя организации в случае отсутствия лица, наделенного правом второй подписи.
    • Доверенность на лицо, подписавшего договор (в случае, когда подписант не единоличный исполнительный орган).
    • Лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в соответствии с Уставом.
    • Документы, подтверждающие местонахождение.
    • Ксерокопии паспортов лиц, подписывающих договор.
    • Годовую финансовую отчетность за последний год и последний квартал.
  • Копии документов нотариально заверенные или заверенные государственным органом, зарегистрировавшим документ:
    • Устав со всеми изменениями и дополнениями.
    • Свидетельство о регистрации юридических лиц, зарегистрированных до 01.07.2002г.
    • Свидетельство о государственной регистрации юридических лиц, зарегистрированных после 01.07.2002г.
    • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
    • Информационное письмо об учете в ЕГРПО, выданное Государственным комитетом Российской Федерации по статистике.
  • Письмо на официальном бланке Компании
  • Анкета клиента (см. ниже)
  • Соглашения о неразглашении конфиденциальнойинформации (NDA) — 2 экз., подписанные уполномоченным лицом Компании (отправляется менеджером лично Агенту)
  • Договор с Агентом — 2 экз., подписанные уполномоченным лицом Компании (отправляется менеджером лично Агенту)
  • Оригинал Письма/Справки из Банка Агента об открытии счета 40821. , если счет не открывается в банке «ЮНИСТРИМ»
  • Копии документов, заверенные печатью юридического лица и подписью уполномоченного должностного лица:
    • Договор аренды или документы, подтверждающие право собственности на помещение, к которому относится местонахождение клиента.
    • Годовую финансовую отчетность за последний год.
  • Копии документов нотариально заверенные или заверенные государственным органом, зарегистрировавшим документ:
    • Свидетельство о государственной регистрации.
    • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
    • Карточка с образцом подписи предпринимателя и оттиска печати.
    • Лицензии (если имеются).
    • Письмо об отсутствии задолженности.
    • Доверенность на открытие счета (распоряжение счетом), удостоверенная печатью и подписью индивидуального предпринимателя (в случае открытия счета (распоряжения счетом) представителем индивидуального предпринимателя).
    • Ксерокопии паспортов или иных документов, удостоверяющих личность лиц, указанных в карточке.

Обращаем Ваше внимание: Банк вправе запросить предоставление оригиналов документов для ознакомления, а также дополнительные документы в рамках действующего законодательства Российской Федерации, либо установленными в соответствии с ним внутренними нормативными актами Банка.

При возникновении вопросов Вы всегда можете обратиться в Департамент развития продаж АО КБ «ЮНИСТРИМ» по адресу 127083 г. Москва, ул. Верхняя Масловка д. 20, стр. 2, с пометкой «БПА».

Телефон: +7 (495) 225-01-79, доб. 4471
E-mail: [email protected]

* Все расчеты носят информационно-справочный характер и могут отличаться от реальных. Подробные условия уточняйте у сотрудников Банка.

http://unistream.ru/partners/bpa/

Банковские платежные агенты

Упрощенка, N 11, 2009 год
Рубрика: Комментарии
Подрубрика: Отрасль
Н.А.Теплова,
эксперт журнала «Упрощенка»

Юридические вопросы

Постановка операторов на учет и идентификация плательщиков

Руководствуясь Положением о постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы (далее — Положение), перед тем как приступить к работе, оператор в течение 30 дней после государственной регистрации подает в Росфинмониторинг (п.3 и 4 Положения):

— заявление (форма произвольная) с подписью руководителя и печатью организации;

— карту постановки на учет (форма 2-КПУ, утвержденная приказом Росфинмониторинга от 30.11.2005 N 164).

В течение десяти дней принимается решение (п.7 Положения), которое выдается представителю организации под роспись либо направляется заказным письмом с уведомлением о вручении.

Доступ к полной версии этого документа ограничен

Ознакомиться с документом вы можете, заказав бесплатную демонстрацию систем «Кодекс» и «Техэксперт» или купите этот документ прямо сейчас всего за 49 руб.

[2]

http://docs.cntd.ru/document/902200581

Как банковским платежным агентам пробить правильный чек ККТ

ФНС выпустила методичку, в которой рассказала, как формировать фискальные документы при выдаче денежных средств банковским платежным агентом.

Кто это

Банковский платежный агент — юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, или ИП, которые привлекаются кредитной организацией в целях осуществления отдельных банковских операций.

Банковский платежный агент может осуществлять следующие операции:

  • принятие от физлица наличных денежных средств и выдачи физлицу наличных денежных средств, в том числе с применением платежных терминалов и банкоматов;
  • предоставление клиентам электронных средств платежа и обеспечения возможности использования указанных электронных средств платежа в соответствии с условиями, установленными оператором по переводу денежных средств;
  • проведение идентификации клиента — физлица, его представителя и выгодоприобретателя в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета.
  • размер вознаграждения, уплачиваемого физлицом, в виде общей суммы, включающей в себя вознаграждение банковского платежного агента в случае его взимания;
  • наименование и место нахождения оператора по переводу денежных средств, а также ИНН;
  • номера телефонов оператора по переводу денежных средств, банковского платежного агента.

При этом кассовый чек может не содержать обязательные реквизиты о ставке и размере НДС.

Пример

Пример: Выдача денежных средств банковским платежным агентом

ООО «Ромашка» ИНН 1234567891, применяющая общую систему налогообложения, использует ККТ с регистрационным номером ККТ 1234567890123456 и заводским номером экземпляра фискального накопителя 8710000109811542 в режиме передачи фискальных данных в электронной форме в налоговые органы через оператора фискальных данных. ООО «Ромашка» занимается торговлей, а также является банковским платежным агентом ПАО «Банк».

Кассир Иванов Иван Иванович, имеющий ИНН 123456789012, является работником указанной организации. 18 октября 2018 г. в 13 часов 45 минут указанный кассир по адресу: 127381, г. Москва, ул. Неглинная, д. 23, 9 этаж, продает клиенту (физическому лицу) товар (клей ПВА 125 г., 1 шт.) на сумму 33,70 руб.

Оплата за товар произведена покупателем банковской картой.

Кроме того, ООО «Ромашка», являясь банковским платежным агентом ПАО «Банк», выдает этому же клиенту наличные денежные средства с кредитной карты клиента 500 рублей. При этом, ПАО «Банк» комиссию за проведение операции не взимает, банковский платежный агент ООО «Ромашка» взимает плату за выдачу денежных средств клиенту в размере 10% от суммы выданных наличных денежных средств. Клиент оплачивает ООО «Ромашка» за оказание услуг 50 руб. наличными денежными средствами.

Реквизиты «наименование пользователя», «ИНН пользователя», «адрес сайта ФНС», «адрес расчетов», «место расчетов» ранее были переданы ОФД в составе отчета о регистрации. ККТ не перерегистрировалась. При осуществлении расчета кассовый чек был выдан на бумажном носителе (адрес электронной почты не предоставлен клиентом до момента расчета).

http://www.klerk.ru/buh/articles/480660/

Литература

  1. Гурочкин, Ю.; Соседко, Ю. Судебная медицина. Учебник для юридических и медицинских вузов; М.: Эксмо, 2011. — 320 c.
  2. Ивакина, Н.Н. Культура судебной речи / Н.Н. Ивакина. — М.: БЕК, 2017. — 334 c.
  3. Ванская, Г.П. Библиотечно-библиографическая классификация. Средние таблицы. Практическое пособие. Выпуск 2: 65/68 У/Ц Экономика. Экономические науки; Политика. Политология; Право. Юридические науки; Военное дело. Военная наука / Г.П. Ванская. — М.: Либерея, 2017. — 883 c.
  4. Асланов, Р.М. и др. Уголовное право. Особенная часть; СПб: Санкт-Петербургский Университет, 2011. — 236 c.

Добавить комментарий

Мы в соцсетях

Подписывайтесь на наши группы в социальных сетях